Factoring är ett sammanfattande begrepp för fakturaköp och fakturabelåning. Tjänsterna, som erbjuds av banker, inkassobolag och specialiserade så kallade factoringföretag, innebär att ett företag kan frigöra likviditet för exempelvis löpande löneutbetalningar och investeringar. Det tar vanligtvis mellan 30-90 dagar för ett företag att få betalt för en kundfaktura, men med factoring kan företaget få betalt för en större del av värdet av fakturorna inom en dag eller två.
Korta fakta om factoring
| Långivarens säkerhet | Företagets betalningsförmåga och kreditvärdighet |
| Belopp | Från 10 000 kr och uppåt |
| Utbetalning | Inom 1-2 dagar |
| Kostnad | Avgörs av företagets kreditvärdighet |
Kom igång med factoring
De flesta aktörer som fungerar som factoringföretag är verksamma inom både fakturaköp och fakturabelåning. Det finns alltså inget behov av att söka rätt på specialiserade aktörer inom respektive område. Det går också utmärkt att ha engagemang inom båda områden hos ett och samma factoringföretag.
Att komma igång med factoring är ganska enkelt. Det första steget är att välja företag. Med relativt harmoniserade priser på marknaden behöver just detta steg inte vara så komplicerat. Ett tips är att skicka in ett par, tre intresseanmälningar och begära underlag för prissättningen för att sedan gå vidare därifrån.
När avtal om fakturaköp eller fakturabelåning, eller både och, är tecknat är det bara för företaget att löpande skicka fakturauppgifter till factoringbolaget. Efter hantering betalas överenskommet värde ut i likvida medel till företaget.
För vilka företag passar factoring?
Factoring har två huvudsyften, nämligen att förenkla administration vad gäller fakturor och reskontra samt att snabbt frigöra likvida medel. Det företag som ser klara fördelar med dessa två syften har förmodligen stor nytta av att antingen belåna kundfordringarna eller helt enkelt sälja dem. I praktiken är det företag med många kundfordringar alternativt få fakturor på stora belopp som kan dra störst fördel av factoring.
Mindre företag har normalt ett mindre behov av att anlita ett factoringföretag. Ett undantag kan vara det fall då administrationen tar upp värdefull tid från driften och utvecklingen av företaget. Ett alternativ för det mindre företaget som behöver få in pengar för drift och/eller investeringar kan vara ett företagslån.
| Fördelar | Nackdelar |
| Ingen kreditrisk (pengar direkt) Flexibel kredit för företaget Minskad administration för fakturor Bättre likviditet (främst för fakturaköp) |
Factoringbolaget tar ut avgift Normalt kan bara 90% av fakturavärdet belånas Kan ge upphov till frågor hos kunderna Rörliga avgifter innebär att factoring inte passar de mindre företagen |
Kostnader
Det kostar pengar att anlita ett factoringbolag för löpande fakturaköp eller fakturabelåning. Priserna skiljer sig givetvis mellan olika finansbolag, inkassobolag och banker, men det går också att ge ett genomsnitt.
För fakturaköp är det vanligt att factoringföretaget tar ut en avgift på mellan 90-99%, med ett genomsnitt någonstans där emellan. Vad det innebär är att det kostar företaget mellan 1000 – 10 000 kr att sälja en faktura på 100 000 kr. Det som i huvudsak avgör avgiften är företagets kreditvärdighet. För att kunna få ut närmare 98-99% av värdet av en faktura i likviditet direkt krävs alltid högsta möjliga kreditvärdighet.
För fakturabelåning får företaget ut upp till 90% av värdet av fakturorna direkt med avdrag för rörlig kostnad för tjänsten. När kundinbetalningarna sedan löpande kommer in betalar factoringbolaget ut övrig inkomst.
Allmänna villkor
Factoringföretag vänder sig till alla slags företag, förutsatt att det handlar om aktiebolag, handelsbolag eller kommanditbolag. Något egentligt krav på storlek i form av antal anställda, omsättning, soliditet, med mera, finns egentligen inte, men det är viktigt att notera att en kreditupplysning görs för att undersöka kreditvärdigheten. I övrigt gäller specifika avtalsvillkor för respektive avtal.